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¿Debo incluir mis apuestas deportivas online en la declaración de la renta?

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Escrito por Eduardo Álvarez

Muchos usuarios de casas de apuestas online se preguntan si deben tributar por los ingresos obtenidos en ellas. Aclaramos cuándo y de qué forma hay que incluir los beneficios de las apuestas deportivas en tu declaración de la renta.

Actualmente los locales de apuestas se multiplican como setas por toda la geografía española. Y la cosa no se limita al ámbito físico, sino también al virtual. Las casas de apuestas virtuales acumulan 500.000 usuarios en nuestro país, que se gastan un total de 800 millones de euros al mes en apuestas online.

Las cifras de negocio son escandalosas, pero más lo es la velocidad a la que el fenómeno se expande. En ciudades como Madrid, los locales de apuestas están muy presentes en el callejero. Además, el jugador de juegos de azar cada vez es más joven.

Las apuestas deportivas, ya sean online o físicas, son la puerta de entrada a una actividad adictiva y perjudicial a la larga. La ludopatía es una enfermedad muy extendida que amenaza con volver con más fuerza aún. Lo haría gracias a la aceptación social alcanzada en los últimos años por este tipo de apuestas, consideradas “blandas”, aún no estigmatizadas como la ruleta o las tragaperras.

Muchos usuarios son ya profesionales; viven exclusivamente de las apuestas online. Ellos sí saben a qué atenerse a la hora de hacer la declaración de la renta, pero ¿lo sabe todo el mundo? Los ingresos obtenidos por apuestas, deportivas o de otro tipo, no escapan al control del fisco, o no deberían. También tienes que pagar impuestos a Hacienda por el dinero que ganes con tus apuestas.

Si quieres evitar tener problemas con el Ministerio Fiscal, mejor ponerte al día al respecto de la tributación a la que está sujeto el juego en España. La normativa que lo regula es la Ley 13/2011, del 27 de mayo, llamada Ley del Juego.

¿Debo tributar los ingresos que obtengo apostando?

Como no podía ser de otra forma, depende del caso. Los ingresos obtenidos jugando no están sujetos a tributación siempre que no superen a las pérdidas. Digamos que si apuestas 100€ y ganas 150 pero posteriormente pierdes 200€, tu balance sería de -50, por lo que no tendrías que declarar nada.

Sólo debes incluir las apuestas deportivas en tu declaración de la renta si tienes beneficios netos y si los mismos son superiores a 1.000€ anuales. Probablemente Hacienda no te retendrá nada, pues tendrá en cuenta el mínimo personal y familiar exento de tributación, una cantidad que depende de las circunstancias personales y que se sitúa en torno a los 5.000€. Pese a ello, debes incluirlo en tu declaración.

Así lo dice el Art. 96.2 de la LIRPF:

“En ningún caso tendrán que declarar los contribuyentes que obtengan exclusivamente rendimientos íntegros del trabajo, de capital o de actividades económicas, así como ganancias patrimoniales, con el límite conjunto de 1.000 euros anuales y pérdidas patrimoniales de cuantía inferior a 500 euros”.

Pero ojo, la ley viene con letra pequeña: las pérdidas apostando pueden ser deducidas de los beneficios obtenidos siempre que no los superen. Si, como en el ejemplo citado antes, pierdes 50€, este dinero no puede ser deducido de los ingresos netos obtenidos por rentas del trabajo. Sólo puedes deducir las pérdidas de juego si tu saldo apostador final es positivo.

Esto es así para evitar que personas que pierden miles de euros apostando puedan deducir esas pérdidas de los ingresos que obtienen por otros medios. Si se les permitiese, nunca pagarían IRPF por su salario o ingresos del capital.

Tu saldo de beneficios o pérdidas se renueva en cada ejercicio fiscal. Las pérdidas de un año no se acumulan para poder deducirlas en el siguiente ejercicio.

¿Cómo debo declarar los beneficios?

Los beneficios netos obtenidos en apuestas deportivas online y otras actividades similares son considerados como rendimientos del trabajo. A efectos prácticos tributan como si de un salario se tratasen al suponer una ganancia patrimonial.

La cantidad de impuestos a pagar dependerá de tus ganancias patrimoniales totales y de la comunidad en la que vivas. El IRPF varía según el lugar. En España es un impuesto progresivo, cuyo porcentaje aumenta a medida que aumentan los ingresos.

En la práctica esto significa que cuanto mayores sean tus ingresos, de cualquier tipo, más dinero te retendrá Hacienda en tu declaración.

¿Tengo que declarar los fondos que aún no he retirado de mi casa de apuestas online?

Sí, de forma tajante. Hayas retirado o no tu dinero de la cuenta que posees en la casa de apuestas, debes declararlo. Si tienes 2.000€ en tu cuenta y retiras 500 a tu banco, el total sigue siendo el mismo.

Este detalle es especialmente peligroso para aquellos que se despreocupan del balance que tienen en Internet. Al no tener acceso inmediato al dinero contante y sonante, piensan que la Agencia Tributaria no lo va a rastrear. Se equivocan.

Eso sí, si el dinero que tienes guardado online ha sido ingresado íntegramente por ti, no pasa nada. Sólo deberás declarar los beneficios, no el total disponible.

¿Y los bonos que me regalan para apostar? ¿También pagan impuestos?

A la hora de calcular los beneficios netos que has obtenido apostando, debes incluir los bonos que la casa de apuestas te haya ido regalando. Por ejemplo, si a lo largo de un ejercicio fiscal obtienes 1.100€ de beneficio, no puedes deducir de esa cantidad los 100€ que muchas compañías te regalan como bono inicial.

Al fin y al cabo es dinero del que disfrutas para apostar y mover de la forma que más te convenga. A Hacienda le da lo mismo si lo has puesto de tu bolsillo o no.

En cualquier caso, si tu beneficio neto no supera los 1.000€, no debes preocuparte.

Cuidado con tratar de engañar a Hacienda

De la misma forma que debes declarar los bonos y el dinero que tengas retenido en tu cuenta, no funcionarán otros trucos para engañar a la Agencia Tributaria.

Si tienes varias cuentas en varias casas de apuesta a tu nombre, los beneficios serán la suma de los que hayas obtenido en todas ellas. No puedes dejar fuera de tu declaración ninguna ni declarar los beneficios por separado.

Puedes tener varias cuentas a nombre de familiares o conocidos. Así engañarás a Hacienda por un tiempo, pero tarde o temprano acabarás teniendo problemas. Además, meterás en ello a tu círculo más cercano.

Las estrategias de evasión o elusión fiscal no sólo son alegales sino que son inmorales. Y no, tampoco sirve meter tu dinero en Paypal, pues la plataforma informará a Hacienda del dinero que tienes allí guardado.

¿Qué pasa si no declaro mis beneficios?

Si directamente pasas de decirle a Hacienda que estás ganando más de 1.000€ al año apostando online, vendrá algún inspector a hacerte una visita. Una vez comprobados todos los datos, cosa que no costará ningún trabajo al Ministerio, tendrás que pagar la cantidad defraudada y una multa de entre el 50 y el 150% de tus ganancias.

Realmente no está bien y no merece la pena ocultar dinero a la Agencia Tributaria. La mayoría de los apostadores no ganan dinero, y los que lo hacen no suma más de 1.000€ de beneficios. Los únicos interesados en esconderse son aquellos profesionales de las apuestas deportivas que ganan cantidades increíbles apostando online.

Si aún no has hecho la declaración de la renta 2015, aún estás a tiempo de revisar tus números. Nunca está de más y te evitará problemas futuros e inesperados.

Sobre el autor de este artículo

Eduardo Álvarez

  • Rodrigo

    Hola Eduardo,

    El post que has escrito me aclara bastantes dudas que tenia hasta ahora y esta genial para explicarlo. Pero hay una duda que no consigo aclarar, desde la casa de apuestas me dicen que las ganancias que he obtenido son los retiros y las perdidas es lo que he ingresado a la casa de apuestas desde el banco. Claro esto que me dice la casa de apuestas creo que no es de fiar ya que pienso que las ganancias son lo que has ganado en total por apuestas y las perdidas lo mismo. Pero siempre que les pido las perdidas e ingresos para meterlos en ganancias y perdidas patrimoniales me saltan con que el beneficio es retiros – depósitos… Los únicos datos que me facilita la casa de apuestas son: El balance (saldo a 1 de enero y saldo a 31 de diciembre), depósitos y retiradas, apuestas totales y por último ganancias totales. Yo pienso que no quieren darme las pérdidas totales.

    Podrías aclararme este concepto? En mi caso tengo perdidas.
    Gracias

  • Hola, en nuestra web de casas de apuestas http://casasapuestasonline.es también podéis encontrar información al respecto aunque aquí también está bastante bien explicado.
    Saludos

  • carlos

    esta bien el artículo pero ojo con la redacción , cuando se dice : Sólo debes incluir las apuestas deportivas en tu declaración de la renta si tienes beneficios netos y si los mismos son superiores a 1.000€ anuales.
    Esto es asi siempre y cuando no estés obligado a declarar por otra circunstancia, por ejemplo si tienes unas rentas del trabajo de 25.000 € y tienes unas ganancias del juego de 90 euros tienes que declarar esa ganancia de 90 euros aunque esta sea inferior a los 1000 €

  • andreas

    dices de todo y nada.. por ejemplo paypal no declara tu cuenta a hacienda si no superas los 50.000 euros, hay que informarse antes de desinformar… tampoco comentas el tema autonomos… en fin tener un blog de desinformacion es lo que tiene

  • Cándido

    Yo tengo una duda. Si vivo y trabajo en Alemania y apuesto con una cuenta bancaria española y en una web “española” (bet365) ¿Dónde tengo que tributar? Porque, hasta donde sé, en Alemania no tributas por las ganancias en apuestas deportivas

  • rafa

    hola buenas soy estudiante y no trabajo debo declarar solo si tengo ganancias mayores que 1.000euros o si gano 200 no pasa nada?, y esta cantidad es mensual o anual?

  • anfeno

    Hola Eduardo (y demás lectores del blog).
    Tengo dudas de como declarar los bonos recibidos por las casas de apuestas.
    Voy a poner un escenario como ejemplo:
    Realizo un ingreso de 10.000 euros y la casa de apuestas me da otros 10.000 en bono. ¿Me podrías resover la duda de que si tengo que declar a hacienda y cuanto en los siguientes casos ?
    1. Pierdo todo ese dinero y no juego mas en todo el año.
    2. Al final del año mi cuenta en esa casa deportiva tiene 5.000 euros y los retiro.
    3. Lo mismo que el caso anterior, pero con 15.000 euros.
    4. Idem, pero con 25.000 euros.
    Saludos y gracias de antemano.

  • david

    Buenas cobro 7200 euros al año por mi trabajo 600 e mes e jugado en varias casa de apuestas( póker apuestas deportivas etc…)
    Casa n1 depósitos 85 perdidas
    Casa n2 depósitos 725 perdidas
    Casa n3 depósitos 3207.30 retiradas 1005.59
    Casa n4 depósitos 226.50 retiradas 4127.98
    Depositado en total 4243.80
    Retiradas en total 5133.57
    Sería 5133.57 menos 4243.80 = 889.77 euros de beneficios
    Si no juego más en este año 2016 siendo estando todas mis cuentas a 0 tendría que pagar por esos 889,77 de beneficio o como no llego a 1000no tendría que declararlos.
    Las retiradas han sido integras 1005.59 y la otra 4127.98. No sacadas poco a poco .
    Un saludo sácame de esta duda. Gracias